Dynasty tietopalvelu Haku RSS Jämsän kaupunki

RSS-linkki

Kokousasiat:
https://jamsa10.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30

Kokoukset:
https://jamsa10.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30

Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 30.01.2025/Pykälä 9



Sivistystoimialan talousarvio 2025 /  käyttösuunnitelman hyväksyminen

 

Sivla 30.01.2025 § 9 

2355/02.02.00/2024

 

 Valmistelija: sivistystoimejohtaja Leena Kilpeläinen puh. 040 054 2062

 

Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt kokouksessaan 9.12.2024 talousarvion vuodelle 2025 ja taloussuunnitelman vuosille 2025-2028 sekä in­ves­toin­ti­suun­ni­tel­man vuosille 2025-2028 § 51. Kaupungin toiminnassa ja taloudessa on noudatettava hyväksyttyä ta­lous­ar­vio­ta. Talousarvioon tehtävistä muutoksista  päät­tää kau­pun­gin­val­tuus­to. Talousarvio sisältää

toiminnallisten tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot.

 

Talousarviossa kau­pun­gin­val­tuus­to on hyväksynyt määräykset ta­lous­ar­vion ja ta­lous­suun­ni­tel­man sitovuudesta ja määrärahojen käy­tös­tä sekä talousarvion ra­ken­tees­ta.

 

Käyttötalousosan tulot ja menot ovat valtuustoon nähden sitovia toimialatasolla (konsernitoimiala, sivistystoimiala, elinvoimatoimiala).

 

Kaupunginhallitus on käsitellyt talousarvion täytäntöönpano-ohjeet kokouksesaan 16.12.2024 § 256. Täytäntöönpano-ohjeet ovat oheismateriaalina.

 

Talousarvio jaksotetaan kuukausille vuoden 2024 toteuman mukaisin painokertoimin sen jälkeen, kun vuoden 2024 luvut ovat lopulliset. Tämä palvelee vuoden 2025 talousarvion toteutumisen ennustamista.

 

Toimielimet ohjaavat palvelu- ja viranomaistoimintaa  talousarviojärjestelmän mukaisesti käyttösuunnitelmien ja niiden to­teu­tu­ma­ver­tai­lu­jen avulla. Käyttösuunnitelma on käy­tän­nös­sä valmisteltu jo ta­lous­ar­vio­ta tehtäessä, joten se  nou­dat­taa hyväksyttyä ta­lous­ar­vio­ta.

 

Investointimäärärahaa saadaan käyttää vain ta­lous­ar­vios­sa mer­kit­tyyn tarkoitukseen. Talousarviossa erillisiksi hankkeiksi mää­ri­tel­lyt yk­sit­täi­set investoinnit ovat sitovia, eikä niihin varattuja mää­­ra­ho­ja voi­da käyttää muuhun tarkoitukseen ilman kau­pun­gin­val­tuus­ton lu­paa.

 

Raportointi toteutuu täytäntöönpano-ohjeiden mukaisesti:

 

30.04. 1. osavuosikatsaus (4 kk) kaupunginhallitus kesäkuun 1. kokous

31.08. 2. osavuosikatsaus kaupunginhallitus lokakuun 1. kokous.

 

Osavuosikatsaus 1 (04/2025) sisältää euromääräisen talousarviovertailun toimialoittain ja tulosalueittain sekä selvityksen mahdollisista poikkeamista talousarvion ja toteutuman välillä. Tavoitteiden toteutumista seurataan toimialatasolla. Osavuosikataus 1:een sisältyy myös henkilöstömäärän seuraaminen sekä investointisuunnitelman toteutumisen seuranta.

 

Osavuosikatsaus 2 (08/2025) sisältää euromääräisen talousarviovertailun toimialoittain ja tulosalueittain sekä selvityksen mahdollisista poikkeamista talousarvion ja toteutuman välillä. Tavoitteiden toteutumista seurataan toimialatasolla.

 

Tässä raportissa esitetään lisäksi selvitys riskienhallinnasta ja sisäisestä valvonnasta toimialoittain, ennuste loppuvuoden talouden ja toiminnan toteutumasta sekä selvitys tehtävistä toimenpiteistä mahdollisien poikkeamien takia. Osavuosikatsaus 2 toimii pohjana seuraavan vuoden talousarvion laadinnalle.

Mikäli toimialan tulojen tai menojen arvioidaan ylittyvän tai alittuvan, ne käsitellään lautakunnassa ja kaupunginhallituksessa ja kattamiset viedään sitovuustasojen mukaan valtuuston päätettäväksi.

Osavuosikatsaukseen 2 sisältyy myös henkilöstömäärän seuranta (henkilöstöpalvelut).

 

Tulosalueen johtajan velvollisuutena on seurata tulosalueensa toimintaa ja taloutta sekä tarvittaessa laatia erillinen raportti selityksineen poikkeamista ja toimittaa se ao. toimielimelle.

 

Määrärahojen seuranta ja poikkeamiin puuttuminen, raportointi ja toimenpiteet sisältyvät toimialajohtajan, tulosaluejohtajien ja yksikköjohtajien velvollisuuksiin.

 

Hanketoiminta: Toimialalla on hankkeita, joissa saatu avustus jaetaan eri yksiköihin.  Jaetun määrärahan riittävyydestä ja määrärahojen seurannasta vastaa laitoksen johtaja eli taho, joka esim. rekrytoi henkilöstön. Pitäydytään suunnitelluissa hankkeissa. Tulosaluejohtaja vastaa kokonaisuudesta. 

 

Alla on esitetty koko toimialan ja tulosalueiden osalta lautakunnan esitys sekä valtuuston päätös talousarviosta vuodelle 2025. Kunkin tulosalueen kohdalla tulosaluekohtainen selvitys vuoden 2025 euroista.

 

Koko toimiala yhteensä:

 

 

Sivistystoimen hallinto:

 

Talousarviossa ei muutosta eistettyyn nähden.

 

 

Varhaiskasvatus:

 

 

Talousarviossa käyttötalous ei muutoksia esitettyyn nähden.

Tulosalueen käyttötaloussuunnitelma vastaa hyväksyttyä talousarviota.

Yhteistoimintaneuvottelujen  yksimielisen neuvottelutuloksen (perusopetuksen ja lukiokoulutuksen johtamisjärjestelyt )  mukaisesti innovaatiokasvatusta ei  hankkeena edistetä. Omarahoitusosuuden käyttö v. 2025 jäädytetään. Varhaiskasvatuksen osuus v. 2025 on 6 100 €.

 

 

 

Perusopetus:

 

 

Hyväksytty talousarvio  / käyttötalous poikkeaa esitetystä.  Talousohjelmassa päätettyjä ohjaajien lomautuksia ei toteuteta. Vaikutus +100 000 € talousarviovuoden 2025 osalta ja kutakin  taloussuunnitteluvuotta (2026 ja 2027) samainen euromäärä. Myös henkilöstösuunnitelmaan on tehty  + 3 htv:n lisäys tästä johtuen.

Yhteistoimintaneuvottelujen yksimielisen neuvottelutuloksen  (perusopetuksen ja lukiokoulutuksen johtamisjärjestelyt) mukaisesti innovaatiokasvatusta ei  hankkeena edistetä.  Omarahoitusosuuden käyttö v. 2025  jäädytetään. Perusopetuksen  osuus v. 2025 on 11 800 €. Talousarviosta on poistettu talousohjelmaan sisältyneet tarvittaessa aktivoituvat toimenpiteet. Ei määrärahoihin vaikutusta.

 

 

Lukiokoulutus:

 

 

Talousarviossa / käyttötalous ei muutoksia esitettyyn nähden.

Yhteistoimintaneuvottelujen yksimielisen neuvottelutuloksen (perusopetuksen ja lukiokoulutuksen johtamisjärjestelyt) mukaisesti innovaatiokasvatusta ei hankkeena edistetä. Hankkeen  omarahoitusosuuden käyttö v. 2025  jäädytetään. Lukiokoulutuksen osuus v. 2025 on 1 300 €.

 

Elämänlaatupalvelut:

 

 

Talousarviossa  / käyttötalous ei muutoksia esitettyyn nähden.

Yhteistoimintaneuvottelujen  yksimielisen neuvottelutuloksen (perusopetuksen ja lukiokoulutuksen johtamisjärjestelyt)  mukaisesti innovaatiokasvatusta ei  hankkeena edistetä. Hankkeen omarahoitusosuuden käyttö v. 2025  jäädytetään. Elämänlaatupalveluiden osuus v. 2025 on 1 900 €.

Kuhmoisten kunta on päättänyt järjestää etsivän nuorisotyön omana  tuotantona (sivla 12.12.2024 § 128). Vaikutus tuloarvioon on – 9 500 €. Asian vaikutusta talousarvion toteutumiseen arvioidaan  vuoden aikana; tarvittaessa esitetään  talousarviomuutos.

Vinnin sivurakennuksen  arvioidut vuokratulot 3 600 € kohdentuvat elinvoimatoimialalle, toisin kuin talousarviovalmistelussa arvioitiin. Merkitys on toimialan osalta vähäinen. Tärkeintä on vuokratulojen muodostuminen kaupungille.

 

Innovaatiokasvatushankkeen sisällyttäminen säästökohteisiin vaikuttaa yhteensä  v. 2025-2027 aikana yhteensä  noin 80 000 €. Suuruusluokka  vastaa sitä, mikä perusopetuksen ja lukiokoulutuksen johtamisjärjestelyissä vuotuisesti saavutetaan järjestelyjen ollessa täysimääräisesti voimassa.

 

 Toimivalta, johon päätös perustuu:

Hallintosääntö § 28, kohta 3 lautakuntien yleinen rat­kai­su­val­ta: Lautakunta hyväksyy käyttösuunnitelman ja päättää avus­tuk­sis­ta sekä kehittämishankkeisiin osallistumisesta ta­lous­suun­ni­tel­man mukaisesti

 

 

Ehdotus Sivistystoimenjohtaja Leena Kilpeläinen

 

 Sivistyslautakunta hyväksyy sivistystoimialan v. 2025 käyttösuunnitelman.

 

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.