RSS-linkki
Kokousasiat:https://jamsa10.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Kokoukset:
https://jamsa10.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30
Hae kokousasioista
Kaupunginvaltuusto
Pöytäkirja 21.02.2022/Pykälä 86
| Edellinen asia | Seuraava asia |  Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|
Sivistystoimialan talousarvion 2021 määrärahojen käytön ylityksien ja alituksien selvitykset
Sivla 03.02.2022 § 6
459/02.02.02/2021
Valmistelijat: sivistystoimenjohtaja Leena Kilpeläinen puh. 040 054 2062 ja taloussihteeri Anita Lahtinen puh. 040 847 1070
Kaupunginvaltuusto on 7.12.202 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2021 ja taloussuunnitelman vuosille 2022-2023 sekä investointiohjelman vuosille 2021-2021. Kaupungin taloudessa ja toiminnassa on noudatettava hyväksyttyä talousarviota siihen tehtyine muutoksineen.
Kaupunginhallitus on käsitellyt talousarvion täytäntöönpano-ohjeet 14.12.2020 § 327. Kaupunginvaltuusto on käsitellyt talousarvion muutokset 25.10.2021 § 60.
Vuoden 2021 tilinpäätös on keskeneräinen, eikä tilinpäätöstä voi vielä kokonaisuuten arvioida.
Kirjanpitoraportti vuoden 2021 toimintatuottojen ja -kulujen ylitysten ja alitusten arviointia varten on otettu kirjanpidosta 27.1.2022.
Pykälässä on esitetty koto toimialan sekä kunkin tulosalueen tämän hetkinen tilanne kirjanpidosta otetulla tiliryhmätasolla.
Koko toimiala
| TA + LTA2021 | 2021 01-12 | % | Ero |
SIVISTYSLAUTAKUNTA |
|
|
|
|
Toimintatuotot |
|
|
|
|
Myyntituotot | 532 770,00 | 584 593 | 109,73 | -51 823 |
Myyntituotot (sisäiset) |
| 36 883 |
| -36 883 |
Maksutuotot | 904 800,00 | 911 850 | 100,78 | -7 050 |
Tuet ja avustukset | 1 420 240,00 | 958 091 | 67,46 | 462 149 |
Muut toimintatuotot | 334 000,00 | 306 411 | 91,74 | 27 589 |
Toimintatuotot | 3 191 810,00 | 2 797 827 | 87,66 | 393 983 |
Toimintakulut |
|
|
|
|
Henkilöstökulut | -22 692 060,00 | -22 370 005 | 98,58 | -322 055 |
Palvelujen ostot | -8 459 360,00 | -8 244 953 | 97,47 | -214 407 |
Aineet, tarvikkeet ja tavarat | -904 540,00 | -921 060 | 101,83 | 16 520 |
Avustukset | -803 500,00 | -633 818 | 78,88 | -169 682 |
Muut toimintakulut | -5 433 230,00 | -5 158 635 | 94,95 | -274 595 |
Toimintakulut | -38 292 690,00 | -37 328 472 | 97,48 | -964 218 |
Toimintakate | -35 100 880,00 | -34 530 645 | 98,38 | -570 235 |
Vuosikate | -35 100 880,00 | -34 530 645 | 98,38 | -570 235 |
Poistot ja arvonalentumiset |
|
|
|
|
Suunnitelman mukaiset poistot | -253 490,00 | -188 894 | 74,52 | -64 596 |
Poistot ja arvonalentumiset | -253 490,00 | -188 894 | 74,52 | -64 596 |
Tilikauden tulos | -35 354 370,00 | -34 719 539 | 98,2 | -634 831 |
Tilikauden ylijäämä / alijäämä | -35 354 370,00 | -34 719 539 | 98,2 | -634 831 |
Sivistystoimen hallinto
Sivistystoimen hallinnossa menojen ylitystä on henkilöstömenoissa. Ylitys suuruudeltaan noin 18.000 euroa. Ylitykseen johtaneita syitä ovat hallintosihteerin virkasuhteen aloittaminen 1.12.2021 ja kokouspalkkioit. Talousarviossa kokouksia oli arvioitu pidettävän 11 kun niitä vuoden aikana pidettiin 13.
Kokonaisuudessaan sivistystoimen hallinnon toimintakulut toteutuvat lähes budjetoidusti
| TA + LTA2021 | 2021 01-12 | % | Ero |
SIVISTYSTOIMEN HALLINTO |
|
|
|
|
Toimintatuotot |
|
|
|
|
Tuet ja avustukset | 200 | 383 | 191,3 | -183 |
Muut toimintatuotot | 240 | 242 | 100,83 | -2 |
Toimintatuotot | 440 | 625 | 141,95 | -185 |
Toimintakulut |
|
|
|
|
Henkilöstökulut | -187 210,00 | -204 343 | 109,15 | 17 133 |
Palvelujen ostot | -61 990,00 | -34 690 | 55,96 | -27 300 |
Aineet, tarvikkeet ja tavarat | -2 900,00 | -4 275 | 147,42 | 1 375 |
Muut toimintakulut | -5 890,00 | -15 150 | 257,22 | 9 260 |
Toimintakulut | -257 990,00 | -258 458 | 100,18 | 468 |
Toimintakate | -257 550,00 | -257 834 | 100,11 | 284 |
Vuosikate | -257 550,00 | -257 834 | 100,11 | 284 |
Tilikauden tulos | -257 550,00 | -257 834 | 100,11 | 284 |
Tilikauden ylijäämä / alijäämä | -257 550,00 | -257 834 | 100,11 | 284 |
Varhaiskasvatus
Varhaiskasvatuksessa toimintatuotot ovat ylittyneet, koska varhaiskasvatuspaikkoja on myyty ennakoitua enemmän muille kunnille sekä asiakasmaksutuottojen kertyminen arvioitua enemmän. Tulojen ylitys yhteensä 89.000 euroa.
Varhaiskasvatuksen hankkeita, jotka alkaneet vuoden 2021 puolella tullaan tuloja jaksottamaan vuodelle 2022 yhteensä noin 209.000 euroa.
Kokonaisuudessaan varhaiskasvatuksen tulot tulevat jäämään alle budjetoidun.
Toimintakuluissa palvelujen ostoissa on alitusta seuraavasti:
Varhaiskasvatuspaikkoja ostettu arvioitua vähemmän, Jämsän Ateriapalvelut ostetut ateriapalvelut alittuvat samoin matkustus- ja kuljetuspalvelut pitäen sisällään esiopetuskuljetukset. Koulutuspalveluissa on hyödynnetty maksuttomia etäkoulutuksia.
Palvelujen ostot alittuvat yhteensä noin 193.000 euroa.
Kotihoidon tuki alittuu myös 118.000 euroa sekä sisäiset että ulkoset vuokrat alittuvat yhteensä noin 25.000 euroa.
Sen sijaan tilin sosiaali- ja terveyspalvelut kustannukset ylittyvät 37.000 euroa. Tälle tilille kirjataan perhepäivähoitajien kustannuskorvaukset sekä työterveyshuollon kustannukset.
| TA + LTA2021 | 2021 01-12 | % | Ero |
VARHAISKASVATUS |
|
|
|
|
Toimintatuotot |
|
|
|
|
Myyntituotot | 15 000,00 | 69 224 | 461,49 | -54 224 |
Maksutuotot | 611 030,00 | 646 496 | 105,8 | -35 466 |
Tuet ja avustukset | 333 370,00 | 209 236 | 62,76 | 124 134 |
Muut toimintatuotot | 110 040,00 | 122 576 | 111,39 | -12 536 |
Toimintatuotot | 1 069 440,00 | 1 047 531 | 97,95 | 21 909 |
Toimintakulut |
|
|
|
|
Henkilöstökulut | -7 351 300,00 | -7 322 408 | 99,61 | -28 892 |
Palvelujen ostot | -2 022 490,00 | -1 845 284 | 91,24 | -177 206 |
Aineet, tarvikkeet ja tavarat | -124 230,00 | -123 104 | 99,09 | -1 126 |
Avustukset | -600 000,00 | -481 319 | 80,22 | -118 681 |
Muut toimintakulut | -1 024 880,00 | -1 032 247 | 100,72 | 7 367 |
Toimintakulut | -11 122 900,00 | -10 804 364 | 97,14 | -318 536 |
Toimintakate | -10 053 460,00 | -9 756 832 | 97,05 | -296 628 |
Vuosikate | -10 053 460,00 | -9 756 832 | 97,05 | -296 628 |
Poistot ja arvonalentumiset |
|
|
|
|
Suunnitelman mukaiset poistot | -14 110,00 | -12 957 | 91,83 | -1 153 |
Poistot ja arvonalentumiset | -14 110,00 | -12 957 | 91,83 | -1 153 |
Tilikauden tulos | -10 067 570,00 | -9 769 789 | 97,04 | -297 781 |
Tilikauden ylijäämä / alijäämä | -10 067 570,00 | -9 769 789 | 97,04 | -297 781 |
Perusopetus
Toimintatuotoissa saadut avustukset hankerahoituksista on osa jaksotettu vuoden 2022 puolelle, koska toiminta jatkuu seuraavalla kalenterivuodella. Tästä syystä tili muut tuet ja avustukset alittuvat 350.000 euroa.
Henkilöstökulut alittuvat 260.000 euroa. Hankkeista johtuviin henkilöstökuluihin varattiin määrärahaa enemmän kuin mikä hankeavustusten kautta hankkeiden kokoluokaksi muodostui.
Kotikuntakorvauksiin varatut määrärahat ylittyivät noin 250 000 eurolla. Perusopetuksen oppilaita on sijoitettu mm. lastensuojelulain perusteella muihin kuntiin. Laskuja on kertynyt myös sairaalaopetuksesta. Vuonna 2021 on ollut paljon lyhytaikaisia sairaalaopetusjaksoja ja niiden päivähinta on pitkäaikaista jaksoa korkeampi. Samoin puhtaanapitopalveluun varatut määrärahat ylittyivät 95.000 euroa johtuen koronatoimien vaatimista lisääntyneistä siivoutarpeista ( tehostettu siivous). Oppilasmäärän lasku ja keväällä tapahtunut etäopetus aiheutti sen, että ateriapalveluihin varatut määrärahat alittuivat 38.000 euroa. Maksuttomat etäkoulutukset vähensivät koulutusmäärärahojen käyttöä ja tästä syystä määrärahaa jäi käyttämättä 23.000 euroa.
Koulukuljetusten kustannukset alittuivat 340.000 euroa johtuen yhtäältä koulukuljetusten kilpailutuksesta ja toisaalta oppilaiden etäopetuksesta keväällä 2021. Kilpailutuksesta johtuva säästö syksyn 2021 osalta on noin 70.000 euroa ja vuositasolla noin 150.000 euroa. Vuoden 2021 talousarviota on tehty sen hetkisen kustannustason pohjalta. Lisäksi oletettiin kuljetuskustannusten nousevan indeksikorotusten vuoksi ja voimassa olleiden sopimusten mukaisen kustannustason säilyvän, mutta näin ei käynytkään.
Materiaalihankinnoissa ylitys 37.000 euroa selittyy koronan aiheuttamilla kustannuksilla, maskit ja käsidesit kouluille.
| TA + LTA2021 | 2021 01-12 | % | Ero |
PERUSOPETUS |
|
|
|
|
Toimintatuotot |
|
|
|
|
Myyntituotot | 347 370,00 | 350 167 | 100,81 | -2 797 |
Myyntituotot (sisäiset) |
| 17 125 |
| -17 125 |
Maksutuotot | 49 200,00 | 50 188 | 102,01 | -988 |
Tuet ja avustukset | 975 670,00 | 619 420 | 63,49 | 356 250 |
Muut toimintatuotot | 170 420,00 | 138 063 | 81,01 | 32 357 |
Toimintatuotot | 1 542 660,00 | 1 174 963 | 76,16 | 367 697 |
Toimintakulut |
|
|
|
|
Henkilöstökulut | -12 049 480,00 | -11 785 592 | 97,81 | -263 888 |
Palvelujen ostot | -5 360 650,00 | -5 504 793 | 102,69 | 144 143 |
Aineet, tarvikkeet ja tavarat | -574 290,00 | -592 858 | 103,23 | 18 568 |
Avustukset |
| -150 |
| 150 |
Muut toimintakulut | -3 120 220,00 | -2 834 896 | 90,86 | -285 324 |
Toimintakulut | -21 104 640,00 | -20 718 289 | 98,17 | -386 351 |
Toimintakate | -19 561 980,00 | -19 543 326 | 99,9 | -18 654 |
Vuosikate | -19 561 980,00 | -19 543 326 | 99,9 | -18 654 |
Poistot ja arvonalentumiset |
|
|
|
|
Suunnitelman mukaiset poistot | -214 730,00 | -169 649 | 79,01 | -45 081 |
Poistot ja arvonalentumiset | -214 730,00 | -169 649 | 79,01 | -45 081 |
Tilikauden tulos | -19 776 710,00 | -19 712 975 | 99,68 | -63 735 |
Tilikauden ylijäämä / alijäämä | -19 776 710,00 | -19 712 975 | 99,68 | -63 735 |
Lukiokoulutus
Lukiokoulutuksen toimintatuotoissa hankeavustuksia on hankkeiden jaksotuksesta vuodelle 2022 huolimatta ylitys 30.000 euroa.
Toimintakulujen henkilöstömenoissa kulujen alitus 9.500 euroa johtuen siitä, että sijaiskuluja odotettua vähemmän.
Palvelujen ostoissa ylitystä ICT-palveluissa 3.000 euroa Intune-palvelun käytöönotosta oppivelvollisten kannettaviin. Muutoin palvelujen ostot alittuivat Majoitus- ja ravistsemispalveluissa 2.400 euroa, ateriapalveluissa 41.000 euroa tähän vaikutti etäopetus ja opiskelijamäärän ennakoitua suurempi väheneminen ja markustus- ja kuljetuspalveluissa liikkumine oli vähäisempää koronan vuoksi, kulujen alitus 10.000 euroa. Palvelujen ostot alittuivat yhteensä 40.000 euroa.
Tarvikehankinnoissa kirjallisuus alittui 6.000 euroa johtuen oppimateriaalien ennakoitua vähäisempi hankinta. Puolestaan hoitotarvikkeisiin varatut määrärahat ylittyivät 4.400 euroa johtuen koronasta.
| TA + LTA2021 | 2021 01-12 | % | Ero |
LUKIOKOULUTUS |
|
|
|
|
Toimintatuotot |
|
|
|
|
Maksutuotot | 4 500,00 | 3 984 | 88,53 | 516 |
Tuet ja avustukset | 35 000,00 | 65 019 | 185,77 | -30 019 |
Muut toimintatuotot | 3 400,00 | 1 324 | 38,95 | 2 076 |
Toimintatuotot | 42 900,00 | 70 327 | 163,93 | -27 427 |
Toimintakulut |
|
|
|
|
Henkilöstökulut | -1 285 390,00 | -1 275 860 | 99,26 | -9 530 |
Palvelujen ostot | -333 730,00 | -293 318 | 87,89 | -40 412 |
Aineet, tarvikkeet ja tavarat | -56 950,00 | -54 788 | 96,2 | -2 162 |
Muut toimintakulut | -306 400,00 | -312 730 | 102,07 | 6 330 |
Toimintakulut | -1 982 470,00 | -1 936 696 | 97,69 | -45 774 |
Toimintakate | -1 939 570,00 | -1 866 369 | 96,23 | -73 201 |
Vuosikate | -1 939 570,00 | -1 866 369 | 96,23 | -73 201 |
Poistot ja arvonalentumiset |
|
|
|
|
Suunnitelman mukaiset poistot | -1 310,00 |
|
| -1 310 |
Poistot ja arvonalentumiset | -1 310,00 |
|
| -1 310 |
Tilikauden tulos | -1 940 880,00 | -1 866 369 | 96,16 | -74 511 |
Tilikauden ylijäämä / alijäämä | -1 940 880,00 | -1 866 369 | 96,16 | -74 511 |
Elämänlaatupalvelut
Toimintatuotoissa lukukausi- ja opintomaksutuotoissa tulot alittuivat 16.000 euroa, samoin myyntituotot uimahalli alitus 5.000 euroa.
Saadut avustukset kun jaksotus on tehty vuodelle 2022 alitus tuloissa 12.000 euroa.
Toimintatuotoissa henkilöstökulut alittuivat 37.000 euroa johtuen koronarajoitustoimenpiteistä. Palvelujen ostoissa alitusta on toimistopalveluissa 20.000 ja puhtaanapitopalveluissa 27.000. Syynä alituksiin on koronarajoitustoimista johtuvaa. Palvelujen oston alitus yhteensä 40.000 euroa
Avitukselta ostettavat palvelut; etsivä nuorisotoiminta ja hanketoiminta ovat olleet ennakoitua pienemmät, noin 40.000 euroa. Samoin järjestöille ja yhdistyksille myönnettävät avustukset ovat olleet arvioitua pienemmät ollen noin 51.000 alle arvioidun.
| TA + LTA2021 | 2021 01-12 | % | Ero |
ELÄMÄNLAATUPALVELUT |
|
|
|
|
Toimintatuotot |
|
|
|
|
Myyntituotot | 170 400,00 | 165 202 | 96,95 | 5 198 |
Myyntituotot (sisäiset) |
| 19 758 |
| -19 758 |
Maksutuotot | 240 070,00 | 211 182 | 87,97 | 28 888 |
Tuet ja avustukset | 76 000,00 | 64 033 | 84,25 | 11 967 |
Muut toimintatuotot | 49 900,00 | 44 205 | 88,59 | 5 695 |
Toimintatuotot | 536 370,00 | 504 381 | 94,04 | 31 989 |
Toimintakulut |
|
|
|
|
Henkilöstökulut | -1 818 680,00 | -1 781 802 | 97,97 | -36 878 |
Palvelujen ostot | -680 500,00 | -566 867 | 83,3 | -113 633 |
Aineet, tarvikkeet ja tavarat | -146 170,00 | -146 034 | 99,91 | -136 |
Avustukset | -203 500,00 | -152 349 | 74,86 | -51 151 |
Muut toimintakulut | -975 840,00 | -963 612 | 98,75 | -12 228 |
Toimintakulut | -3 824 690,00 | -3 610 665 | 94,4 | -214 025 |
Toimintakate | -3 288 320,00 | -3 106 284 | 94,46 | -182 036 |
Vuosikate | -3 288 320,00 | -3 106 284 | 94,46 | -182 036 |
Poistot ja arvonalentumiset |
|
|
|
|
Suunnitelman mukaiset poistot | -23 340,00 | -6 288 | 26,94 | -17 052 |
Poistot ja arvonalentumiset | -23 340,00 | -6 288 | 26,94 | -17 052 |
Tilikauden tulos | -3 311 660,00 | -3 112 572 | 93,99 | -199 088 |
Tilikauden ylijäämä / alijäämä | -3 311 660,00 | -3 112 572 | 93,99 | -199 088 |
Taloussihteeri Anita Lahtinen selvitti asiaa kokouksessa.
Toimivalta, johon päätös perustuu:
Hallintosääntö § 26
Ehdotus Sivistystoimenjohtaja Leena Kilpeläinen
Sivistyslautakunta hyväksyy esitetyt määrärahojen ylitykset ja alitukset selityksineen ja esittää niitä edelleen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle hyväksymistä varten.
Päätös Ehdotus hyväksyttiin.
Anita Lahtinen poistui klo 15.55.
Khall 14.02.2022 § 45
459/02.02.02/2021
Toimivalta, johon päätös perustuu:
Jämsän kaupungin hallintosääntö § 2 ja § 25; Kaupunginvaltuuston hyväksymät Talousarvion ja -suunnitelman sitovuusohjeet vuodelle 2021.
Ehdotus vs. kaupunginjohtaja Anna-Liisa Juurinen
Kaupunginhallitus päättää merkitä tiedokseen sivistystoimialan menojen ja tulojen toteutuman ja päättää esittää kaupunginvaltuustolle, että valtuusto hyväksyy tulosaluetason ylitykset sivistystoimialan osalta.
Päätös Ehdotus hyväksyttiin.
Tämä pykälä tarkastettiin kokouksessa.
Kaupunginvaltuusto 21.02.2022 § 86
459/02.02.02/2021
Päätös Ehdotus hyväksyttiin.
| Edellinen asia | Seuraava asia | Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|