Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 29.08.2022/Pykälä 232

Khall 29.08.2022 § 232 

807/02.02.02/2022

 Valmistelija: talousjohtaja Ari Luostarinen, puh. 040 593 4655.

Kaupunginhallitus on 20.12.2021 § 435 antanut ohjeen talousarvion täy­tän­töön­pa­nos­ta ja talousarvion toteutumisen seurannasta ja ra­por­toin­nis­ta. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaisesti esi­tys­lis­tan oheismateriaalina on raportti Jämsän kaupungin talousarvion to­teu­tu­mas­ta 1.1.-30.6.2022.

Taulukot sisältävät ulkoiset ja sisäiset erät. Tu­los­las­kel­ma­ver­tai­lu on tehty talousarvioon ja vastaavaan ajan­koh­taan edellisenä vuonna. Kaupungin sisäisiä ja liikelaitosten ja kau­pun­gin välisiä ostoja ja myyntejä ei ole eliminoitu toteumassa. Lo­ma­ra­ho­ja eikä muitakaan kertaluonteisia eriä ole jaksotettu. Lomarahat on maksettu heinäkuussa kyseisen toteutuman jälkeen, joten ta­sai­sen ker­ty­män mukaan toteuma on hieman alle 50 %.

Toimialojen raportit on esitetty tulosaluetasolla, joka on talousarvion vas­tuu­ta­so valtuustoon nähden. Lisäksi raportissa on esitetty lii­ke­lai­tos­ten tuloslaskelmat, investointien toteumaerittely sekä henkilöstön mää­rän ja poissaolotietojen seuranta.

Toimintakate on yli 3 % edellisestä vuodesta, syynä lienee inflaation kiihtyminen, joka tulee vaikuttamaan loppuvuonna kohoavina kustannuksina. Myös energian hinta on jyrkässä nousussa, joka vaikuttanee loppuvuonna kustannuksia nostavasti, samoin jo tehty palkkaratkaisu, josta tosin pääosa oli budjetissa huomioitu. Epävarman tilanteen johdosta kaikki ulkopuolelta tilattavat tarvikkeet ja tarveaineet sekä palvelut ovat nousseet hinnaltaan.

Verotulojen toteuma on puolen vuoden osal­ta 55,5 %, vastaavalta ajalta edellisenä vuonna toteuma oli 54,3 %. Verotulojen viimeisimmät ennusteet antavat uskoa verotuloennusteen toteumiseen suunnitellusti. Val­tion­osuu­det ovat kertyneet talousarvion mukaisesti, toteuma on 49,8 %. Sivistystoimen osalta valtionosuus vahvistetaan vasta loppuvuodesta ja siltä osin voi muodostua myös palautettavaa, koska sen valtionosuuden määräytymiseen vaikuttaa mm. oppilasmäärä. Valtionosuudet toteutunevat ennakoidusti.

Rahoituksen tuotot ja kulut ovat edellisvuotta huomattavasti korkeammat rahamääräisesti, vaikkakin toteutumisprosentti on samaa luokkaa. Tämä johtuu viivästyskorkotulojen suuremmasta kertymästä mm. oikeuden päätösten mukaisesti ja osinkotuotoista.  

 Toimivalta, johon päätös perustuu:

 Jämsän kaupungin hallintosääntö § 25

Kaupunginhallitus § 435 ohje TA täy­tän­töön­pa­nos­ta ja seurannasta

Ehdotus Kaupunginjohtaja Hanna Helaste

 Kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi talouden ja toiminnan toteutumisen raportit ja toimialojen tulosaluekohtaiset selvitykset ajalta tammi-kesäkuu 2022.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.