Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 15.09.2022/Pykälä 110

Talousarviomuutos 2022

Sivla 15.09.2022 § 110 

966/02.02.02/2022

 Valmistelijat: sivistystoimenjohtaja Leena Kilpeläinen (puh. 0400 542 062), taloussihteeri Heidi Hakonen (puh. 040 712 2645) ja tulosaluejohtajat.

Jämsän kaupungin vuoden 2022 talousarvion muutos käsitellään kaupunginhallituksessa 3.10. ja valtuustossa 10.10.2022. Tässä talousarviossa huomoidaan ne välttämättömät käyttötalouteen ja investointeihin vaikuttavat muutokset, jotka tällä hetkellä ovat tiedossa. Talousarvion muutos koko toimialaa koskien esitetty alla:

Esityslistan liitteenä on talousarviomuutokset tulosaluekohtaisesti ja elämänlaatupalvelujen osalta myös tulosyksikkökohtaisesti. Taulukko sisältää yksityiskohtaiset  perustelut esityksille . Palkkojen sivukulut ovat taulukossa arvioidut ja päivittyvät todellisiksi kirjanpito-ohjelmassa, kun palkkasummat on sinne syötetty.

Käyttötalous

Sivistystoimen hallintopalvelut

Henkilöstökuluihin ja kokuspalkkioihin lisämäärärahatarve on noin 14 000 €. Sisäisiin taloushallinnonpalveluihin on epähuomiossa jäänyt varaamatta määräraha, mutta samanaikasesti varauma on tehty kohtaan toimistopalvelut. Kokonaisuutena hallinnon tulosalueelle esitetään nettovaikutuksiltaan noin  26 000 € lisämäärärahaa.

Varhaiskasvatus

Tulot: avustuksia on saatu merkittävästi arvioitua enemmän (403 000 euroa). Vuodelle 2023 jaksotettavien osuuksien (344 000 euroa) jälkeen lisäys on 59 000 euroa.

Toimintakauden 2022-2023 varhaiskasvatusmaksujen ensimmäinen laskutus on valmisteilla. Tällä hetkellä maksukertymää ei voida arvioida ja asiaan palataan myöhemmin syksyllä.

Henkilöstökulujen lisämäärärahaesitystä (noin 40 000 €) selittävät tilapäisen suojelun piirissä olevien lasten kasvatuksen ja esiopetuksen järjestelyt sekä hanketoiminnan laajuus ennakoituun nähden. Varhaiskasvatuksessa ja esiopetuksessa on tällä hetkellä  12 Ukrainasta lähtöisin olevaa lasta, joista kahdeksan (8) esioppilasta. Hoitolapset ja eskarilaiset on integroitu ryhmiin.

Palvelujen ostoissa esiopetuskuljetusten osalta talousarvioon varattu määräraha on osoittautunut liian pieneksi. Esiopetuksen kuljetuspalvelujen uusi sopimuskausi alkoi 1.8.2021. Määrärahatarve jouduttiin arvioimaan vajaan kuukauden toteutuneiden ajojen ja kustannusten tiedoilla. Talousarviossa oli ennakoitu, että kustannuksia voidaan joutua arvioimaan talousarviomuutoksena. Lisämäärärahatarve tämän johdosta on noin  56  000 € ja indeksikorotusten johdosta 6 500 €, yht. noin  63 000 €. Säästöä kertyy ostettavien hoitopaikkojen vähentymisestä 15 000 €.

Kokonaisuutena varhaiskasvatukselle esitetään nettovaikutuksiltaan  noin 42 000 € lisämäärärahaa.

Perusopetus

Tulot: avustuksia on saatu merkittävästi arvioitua enemmän (547 000 €), josta jaksotetaan vuodelle 2023 noin 300 000 euroa.

Henkilöstökustannuksiin esitetään  noin 291 000 euron määrärahaa. Tämä perustuu  valmistavan opetuksen järjestelyihin ja ennakoitua laajempaan hanketoimintaan. Valmistavassa opetuksessa on oppilaita 66 ja henkilöstöä 9; ryhmiä yhteensä neljä (4).

Koulukuljetuksiin esitetään 80 000 euron lisämäärärahaa johtuen indeksikorotuksista.

Perusopetuksen tulosalueen lisämäärärahaesitys on nettovaikutukseltaan noin 125 000 €.

Lukiokoulutus

Lukion lisämäärärahatarpeet liittyvät ennakoitua suurempaan lukion aloittaneiden määrään (+19).  Tämä vaikuttaa henkilöstökuluihin, kirjallisuushankintoihin ja läppärivuokriin. Henkilöstökulujen osuus on noin 19 000 €.  Kokonaisuutena lukiokoulutukseen esitetään nettovaikutuksiltaan  27 000 € lisämäärärahaa.

Elämänlaatupalvelut

Tulot: Tulojen arvioidaan alittuvan noin 92 000 eurolla, josta uimahallin osuus on 90 000 €. Koronarajoitustoimet, koronatilanteen vaikutukset asiakaskäyttäyttämiseen ja korjaustoimista johtuvat uimahallin sulkupäivät  ovat perusteina tähän.

Henkilöstökuluissa lisämäärärahan nettovaikutus on noin 21 000 euroa. Lisäresurssina on otettu huomioon kotouttamiskoordinaattori, hyvinvointikoordinattori, Jämsänkosken omatoimikirjaston perustamisen vaatima työpanos ja valmiussuunnitelmasta johtuvien toimenpiteiden vaatima työpanos. Hyvinvointikoordinaattorin resurssi on varattu tällä hetkellä konsernihallinnon talousarvioon. Säästöjä puolestaan on kertynyt siitä, ettei korkeakouluharjoitelijoita v. 2022 ole rekrytoitu.

Palvelujen ostoissa määrärahatarve selittyy Raitti-kokonaisuuden niistä menoeristä (noin 30 000 €), joihin luonteensa vuoksi ei ole voitu kalustamisen investointimäärärahaa käyttää. Näitä kulueriä on kertynyt mm. lisätöistä.  Kuten liitteessä käy ilmi, kalustamiseen varattujen määrärahojen käyttö on ollut hallitua. Käyttötalousmenoa vastaava osuus  säästetään / jää käyttämättä investointimäärärahoista.  

Yhtäältä sisäinen taloushallintopalvelun määräraha (15 000 €) on epähuomiossa jäänyt varaamatta ja toisaalta Työvalmennussäätiö Avitukselta on tullut ennakoimaton hyvityslasku (21 600 €).

Kokonaisuutena elämänlaatupalveluihin esitetään  nettovaikutuksiltaan  noin 121 000 euron lisämäärärahaa.

Sivistystoimialan osalta

Menolisäykset ovat  637 257 €

Menovähennykset ovat    83 050 €

Tulolisäykset ovat   305 000 €

Tulovähennykset ovat     92 500 €

Nettovaikutus -341 707 €

Investoinnit

Esityslistan liitteenä on investointiosaan tehtävät muutokset.

Muut pitkävaikutteiset menot

Paperiteollisuuden ja Juuso Waldenin muistomerkin kunnostuksen toimenpiteistä toteutuu  v. 2022 vain osa. Määrärahaa arvioidaan jäävän käyttämättä 20

 000 €. V. 2023 määrärahaesitystä käsitellään investointiesityksen  yhteydessä.

Kalustaminen / menot

Pääkirjasto investointimäärärahaa arvioidaan jäävän käyttämättä  50 000 €.

Tekoäly kirjastoon 20 000 €; ei toteudu v. 2022 aikana. Valmistellaan vuoden 2023 investointiesityksiin.

Kalustaminen / menot

Käyttötarkoituksen muutos:

Nuorisotiloihin esitetään 15 000 euron suuruista käyttötarkoituksen muutosta judosalin tatamin  ja joustoalustan hankintaan. Nykyinen tatami on ilmeisemmin hankittu 1990-luvun alkupuolella ellei jo aiemmin. Se on tullut tiensä päähän pitäen sisällään turvallisuuspuutteita.

Kalustaminen / tulot

Yhtäältä toteutuskustannukset arvioitua pienemmät ja toisaalta avustuksen toteutuvat arvioitua pienempinä.  Palautettavaksi määräksi arvioidaan 18 000 €

Talousarviomuutoksen vaikutus investoinneissa netto menovähennystä 72 000 €.

 Toimivalta, johon päätös perustuu:

 Jämsän kaupungin hallintosääntö

26 § Lautakuntien ja liikelaitosten johtokuntien tehtävät ja yleinen toimivalta, kohta 1

Lautakunta tai liikelaitoksen johtokunta päättää toimialueellaan laatia kaupungin strategian mukaisen toimialansa talousarvioesityksen.

Ehdotus Sivistystoimenjohtaja Leena Kilpeläinen

 1. Sivistyslautakunta esittää vuoden 2022 talousarvion
-käyttötalousosan muutokset
-investointiosan muutokset ja käyttötarkoitusmuutoksen
kaupunginhallitukselle ja edelleen kaupunginvaltuustolle hyväksymistä varten.
Esityksen yhteydessä on todettu yksittäisen määrärahan sisältyvän tällä hetkellä voimassa olevassa v. 2022 talousarviossa konsernipalveluihin.
2. Tämä pykälä tarkastetaan kokouksessa.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.

Heidi Hakonen poistui klo 16.25.