Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 21.11.2022/Pykälä 356

Khall 21.11.2022 § 356 

806/02.02.00/2022

 Talousjohtaja Ari Luostarinen, puh 040 593 4655

Kuntalain 110 §:n mukaan: "Valtuuston on vuoden loppuun men­nes­sä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ot­taen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Ta­lous­ar­vion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi. Ta­lous­ar­vio­vuo­si on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kun­ta­stra­te­giaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Ta­lous­ar­vios­sa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toi­min­nan ja talouden tavoitteet.

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kun­nan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuo­den kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lu­kien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toi­men­pi­teis­tä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan.

Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edel­lyt­tä­mät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten ra­hoi­tus­tar­ve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai net­to­mää­räi­se­nä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tu­los­las­kel­ma­osa sekä investointi- ja rahoitusosa.

Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava ta­lous­ar­vio­ta."

Käyttötalous ja investoinnit ohjaavat kaupungin toimintaa. Tuloslaskelma ja rahoituslaskelma osoittavat kaupungin kokonaistalouden kehityksen ja tuloslaskelma osoittaa tulorahoituksen riittävyyden toimintamenoihin ja suunnitelman mukaisiin poistoihin. Taloussuunnittelussa on noudatettava muun ohella vuotuisuus-, tasapaino-, täydellisyys ja bruttoperiaatteita sekä yhtenäisyyden ja julkisuuden periaatteita.

Vuoden 2023 talousarvion ja vuosien 2024-2025 taloussuunnitelman laadinta on käynnistynyt kesäkuussa, kun kaupunginhallitus hyväksyi talousarvion laadintaohjeet. Talousarvion raamitusta kaupunginhallitus on käsitellyt kokouksesssa 27.06.2022.

Taloussuunnitelma on kokonaisuutena alijäämäinen yli 4 milj.€, mutta talousarviovuosi 2023 on hieman ylijäämäinen. Kaupungilla on kumulatiivista ylijäämää taseessaan noin 4 milj.€, jonka suuruinen alijäämä on ennustettu vuoden 2022 lisätalousarviossa realisoituvan kuluvan vuoden tilinpäätökseen.

Suurimmat riskit kuntatalouden tuloksen kannalta taloussuunnitelmassa kohdistuvat vuoden 2022 tilinpäätöksen tulokseen, hyvinvointialueen todellisiin euromääräisiin vaikutuksiin ja suunnitelmavuosien valtionosuuksiin, joita ei ole pystytty laskemaan vuosilta 2024 ja 2025.

Laadittu taloussuunnitelma on oheisaineistona.

 Toimivalta, johon päätös perustuu:

 Kuntalaki 39 §, 110 §

Ehdotus Kaupunginjohtaja Hanna Helaste

 Kaupunginhallitus päättää ehdottaa kaupunginvaltuustolle, että valtuusto päättää hyväksyä talousarvion vuodelle 2023 ja -suunnitelman vuosille 2023 - 2025 sekä investointiohjelman vuosille 2023 - 2026 esityslistan liitteen mukaisesti.

Päätös Keskustelun aikana Ulla Patronen teki esittelijän ehdotuksesta poikkeavan esityksen:
Talousarvioon lisätään määräraha yli 75-vuotiaiden pihaliittymiin syntyvien vallien auraukseen niille, jotka eivät asu yksityisteiden ja valtion teiden varrella. Määrärahavaraus 20 000 euroa.

Jorma Poti ja Jukka Haaparanta kannattivat Ulla Patrosen esitystä.

Koska oli tehty esittelijän ehdotuksesta poikkeava kannatettu esitys, oli äänestettävä. Äänestystavaksi päätettiin kättennostoäänestys.

Esittelijän ehdotus sai neljä (4) ääntä (Lotta Ahola, Merja Lahtinen, Antti Lähdesmäki, Sanna Rajala). Ulla Patrosen esitys sai viisi (5) ääntä (Ulla Patronen, Jorma Poti, Joni Frisk, Jukka Haaparanta, Anssi Mennala).

Puheenjohtaja totesi äänestyksen tuloksena, että kaupunginhallitus oli hyväksynyt Ulla Patrosen esityksen.

Kaupunginhallitus hyväksyi esittelijän ehdotuksen seuraavalla lisäyksellä:
Talousarvioon lisätään 20 000 euron määräraha yli 75-vuotiaiden pihaliittymiin syntyvien vallien auraukseen niille, jotka eivät asu yksityisteiden ja valtion teiden varrella.