Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 26.09.2024/Pykälä 95

Sivla 26.09.2024 § 95 

1915/02.02.02/2024

 Valmistelija: sivistystoimenjohtaja Leena Kilpeläinen p. 0400 542 062, talousasiantuntija Seija Ruusu 040 655 4887

Talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaisesti (Khall 18.12.2023 § 321) tulee seurata toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden sekä tunnuslukujen toteutumista.

Osavuosikatsaus 2 (08/2024) sisältää euromääräisen talousarviovertailun toimialoittain ja tulosalueittain sekä selvityksen mahdollisista poikkeamista talousarvion ja toteuman välillä. Tässä raportissa esitellän lisäksi selvitys riskienhallinnasta sekä ennuste loppuvuoden talouden ja toiminnan toteumasta sekä selvitys tehtävistä toimenpiteistä mahdollisien poikkeamien takia. Osavuosikatsaus 2 toimii pohjana seuraavan vuoden talousarvion laasinnalle.

Toteumavertailun lukuihin sisältyvät tulot ja menot elokuun lopun tilanteesta, niiltä osin kun ne kirjanpitoon ovat kirjautuneet. Tasaisen kertymän mukaan toteuma elokuun lopussa voisi olla enintään 66,64 %.

Pykälän toteumataulukot on tulostettu 18.09.2024 Pro Econimicasta.

Liitemateriaalisissa on toimialatasoinen talouden, tavoitteiden ja toiminnan arviointi sekä riskien arviointi.

Lisäksi on toimialatasoinen kuukausiraportti 1-8/2024, jossa mukana laskennallinen ennustesarake, jonka luvut muodostuvat siten, että alkuvuosi on toteuman mukainen ja loppuvuosi jaksotetun käyttösuunnitelman mukainen. Ennusteen mukaan toimialan talous olisi ylijäämäinen. Ennusteeseen tulee suhtautua varauksella, koska se perustuu uuteen, laskennalliseen laskelmaan ja siihen, että käyttösuunnitelma on jaksotettu edellisen vuoden painokertoimien avulla. Kokemuksen karttuessa ennusteen toimivuutta voidaan arvioida.

Liitemateriaali sisältää myös tulosaluetasoisen talouden, tavoitteiden ja toiminnan arvioinnin sekä investointien toteutumisen osavuosikatsauksen.

Hallinto

Varhaiskasvatus

Perusopetus

Lukiokoulutus

Elämänlaatupalvelut

 Toimivalta, johon päätös perustuu:

Hallintosääntö 26 §: Lautakuntien ja liikelaitosten johtokunnan tehtävät ja yhteinen toimivalta

Ehdotus Sivistystoimenjohtaja Leena Kilpeläinen

 Sivistyslautakunta hyväksyy osavuosikatsauksen 1-8/2024 (talous, tavoitteet, toiminta, riskien arviointi)  ja osaltaan investointien osavuosikatsauksen 1-8/2024  ja esittää edelleen kaupunginhallitukselle hyväksymistä varten.

Tämä pykälä tarkastetaan kokouksessa.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.