Dynasty tietopalvelu Haku RSS Jämsän kaupunki

RSS-linkki

Kokousasiat:
https://jamsa10.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30

Kokoukset:
https://jamsa10.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30

Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 31.10.2024/Pykälä 107



Sivistystoimiala / Esitys talousarvioksi  vuodelle 2025 ja taloussuunnitelmaksi vuosille  2026 -2028 sekä henkilöstösuunnitelmaksi vuosille 2025-2028

 

Sivla 31.10.2024 § 107 

2108/02.02.00/2024

 

 Valmistelijat: sivistystoimenjohtaja Leena Kilpeläinen puh: 0400 542 062 ja tulosaluejohtajat

 

Kaupunginhallitus on 17.06.2024 § 137 antanut toimielimille ohjeen talousarvion 2025 ja taloussuunitelman 2026-2028 laadinnasta.

 

Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.

 

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Taloussuunnitelman tasapainossa voidaan ottaa huomioon talousarvion laadintavuoden taseeseen kertyväksi arvioitu ylijäämä. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Tässä määräajassa tulee kattaa myös talousarvion laadintavuonna tai sen jälkeen kertynyt alijäämä.

 

Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota.

 

Taloussuunnitteluvuosien 2026-2028 valmistelussa on huomioitu henkilöstösuunnitelman mukaiset henkilötyövuodet ja saadun ohjeen mukaisesti palkankorotukset:  2026: + 3,60 %, 2027: + 3,70 % ja 2028: + 3,00 % Palveluiden ostoihin on huomioitu palvelutarpeiden vähentyminen (opetuksessa ja kasvatuksessa) ja kustannusten korotuksiksi on arvioitu + 2 %:a / vuosi. Muihin toimintakuluihin, jotka pääosin koostuvat vuokrista,  on arvioitu + 1 %:n korotus / vuosi. Yhtäältä  uuden päiväkodin vuokrakustannukset  1.8.2026  alkaen on arvioitu  ja toisaalta vähennetty  vastaavasti käytöstä poistuvien tilojen vuokrat 1.8.2026 alkaen.

Aineet, tarvikkeet ja tavarat on jäädytetty v. 2025 tasoon, mikä käytännössä tarkoittaa hankintojen vähentymistä.

 

Toimintatuotoihin on arvioitu asiakasmaksulain muutoksista johtuva ja jo jonkin aikaa näkyvissä ollut asiakasmaksutuottojen väheneminen. Varhaiskasvatuksessa  v. 2025 kohdentuva hanke ei jatku enää v. 2026; näin myös lukiokoulutuksessa. Muutoin kasvatuksessa ja opetuksessa avusten suuruus arvioidaan v.  2025 tasoon. Avustuksia on pienennetty elämänlaatupalveluissa huomioiden  maan hallituksen  linjaukset julkisen talouden vahvistamiseksi.

 

Esityslistan liitteinä ovat  tavoitteiden ja toiminnan esitykset,  talousarviovuoden määrärahaesitykset, toimiala- ja tulosaluetasoinen taloussuunnitelmavuosien 2026-2028 esitys tiliryhmittäin sekä henkilöstö- ja koulutussuunnitelmaesitys. Tavoitteiden ja toiminnan osuuteen sisältyy toimialatasoinen riskien arviointi.

 

 

Sivistystoimiala

 

Talousarvioesitys 2025

 

 

Suunnitelmavuodet 2026-2028  / esitys

 

 

Hallinto

 

Talousarvioesitys 2025

 

 

Suunnitelmavuodet 2026-2028 / esitys

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Varhaiskasvatus

 

 Talousarvioesitys 2025

 

 

Suunnittelmavuodet  2026-2028 /esitys

 

 

 

 Perusopetus

 

 Talousarvioesitys 2025

 

 

Suunnittelmavuodet 2026-2028 / esitys

 

 

 Lukiokoulutus

 

 Talousarvioesitys 2025

 

 

 

 

 

 

Suunnittelmavuodet 2026-2028 / esitys

 

 

 Elämänlaatupalvelut

 

 Talousarvioesitys 2025

 

 

Suunnittelmavuodet 2026-2028 / esitys

 

 

 

Tulosaluejohtajat Damskägg, Heikkinen ja Jääskeläinen  ja talousasiantuntija Ruusu ovat läsnä asian käsittelyn ajan.

 

 Toimivalta, johon päätös perustuu:

26 § Lautakuntie ja liikelaitoksen johtokunnan tehtävät ja yleinen toimivalta

 

Ehdotus Sivistystoimenjohtaja Leena Kilpeläinen

 

 Sivistyslautakunta hyväksyy esityksen talousarvioksi  vuodelle 2025 ja vuosien 2026-2028 taloussuunnitelmaksi ja esityksen henkilöstösuunnitelmaksi vuosille 2025-2028 sekä esittää niitä edelleen kaupunginhallitukselle ja  -valtuustolle hyväksymistä varten.

Sivistystoimenjohtaja valtuutetaan tekemään vähäisiä muutoksia talousarvio- ja taloussuunnitelmaesitykseen. Perustavalaatuiset muutokset edellyttävät sivistyslautakunnan käsittelyä. Talousarviokirjaan tekstit  tiivistetään.

Tämä pykälä tarkastetaan kokouksessa.

 

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.

Seuraavat henkilöt poistuivat kokouksesta asian käsittelyn jälkeen:
- Johtava rehtori Juha Damskägg
- Varhaiskasvatusjohtaja Maija Jääskeläinen
- Kirjastopalvelupäällikkö Risto Heikkinen
- Talousasiantuntija Seija Ruusu
- Kaupungin hallituksen edustaja Ulla Patronen