Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 06.09.2021/Pykälä 286

Khall 06.09.2021 § 286  

126/02.02.02/2021  

 Valmistelija: talousjohtaja Ari Luostarinen, puh. 040 593 4655

Kaupunginhallitus on 14.12.2020 § 327 antanut ohjeen talousarvion täy­tän­töön­pa­nos­ta ja talousarvion toteutumisen seurannasta ja ra­por­toin­nis­ta. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeen mukaisesti esi­tys­lis­tan liitteenä on raportti Jämsän kaupungin talousarvion to­teu­tu­mas­ta 1.1.-30.6.2021. Taulukot sisältävät ulkoiset ja sisäiset erät. Tu­los­las­kel­ma­ver­tai­lu on tehty talousarvioon ja vastaavaan ajan­koh­taan edellisenä vuonna. Kaupungin sisäisiä ja liikelaitosten ja kau­pun­gin välisiä ostoja ja myyntejä ei ole eliminoitu toteumassa. Lo­ma­ra­ho­ja eikä muitakaan kertaluonteisia eriä ole jaksotettu. Ta­sai­sen ker­ty­män mukaan toteuma olisi 50 %.

Toimialojen raportit on esitetty tulosaluetasolla, joka on talousarvion vas­tuu­ta­so valtuustoon nähden. Lisäksi raportissa on esitetty lii­ke­lai­tos­ten tuloslaskelmat, investointien toteumaerittely sekä henkilöstön mää­rän ja poissaolotietojen seuranta.

Verotulojen toteuma on puolen vuoden osal­ta 54,3 %, vastaavalta ajalta edellisenä vuonna toteuma oli 53,8 %. Erityisesti yhteisöveron kertymä on noussut. Tässä vaiheessa ei kuitenkaan voida ennustaa vielä lopullista kertymää, koska siihen vaikuttaa myös Kaipolan tehtaan lopettaminen. Val­tion­osuu­det ovat kertyneet talousarvion mukaisesti, toteuma on 50,1 %. Sivistystoimen osalta valtionosuus vahvistetaan vasta loppuvuodesta ja siltä osin voi muodostua myös palautettavaa, koska sen valtionosuuden määräytymiseen vaikuttaa mm. oppilasmäärä.

Käyttötalous on toteutunut kokonaisuutena lähes talousarvion mu­kai­se­na, tulojen toteuma raporttipäivänä 23.8. kaupungin osalta oli 51,67 % ja menojen toteuma 50,33 %. Kaupunki ja liikelaitokset yhteen lu­kien tulojen toteuma raporttipäivänä oli 50,87 %, menojen toteuma 50,52 %. Toi­min­ta­kat­teen toteuma on kaupungin osalta 49,89 %, joka on jon­kin verran pienempi kuin tasaisen kertymän mukainen oletus. Kau­pun­ki ja liikelaitokset yhteen lukien toimintakate on toteutunut 50,35 %.

Korkokanta on pysynyt al­hai­se­na, joten korkokulut ovat toistaiseksi py­sy­neet maltillisella tasolla. Kau­pun­gin maksuvalmius on pysytellyt koh­tuul­li­se­na eikä lyhytaikaisia kassalainoja ole otettu alkuvuoden ai­ka­na.

 Toimivalta, johon päätös perustuu:

Kuntalaki § 39

Jämsän kaupungin Hallintosääntö § 25: Kaupunginhallituksen teh­tä­vät ja toimivalta

Ehdotus Vs. kaupunginjohtaja Anna-Liisa Juurinen

 Kaupunginhallitus merkitsee tiedoksi vuoden 2021 kuuden ensimmäisen kuukauden toteumaraportit kirjanpidosta ja toimialojen tulosaluekohtaiset selvitykset.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.