Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 14.10.2021/Pykälä 118

Sivla 14.10.2021 § 118  

71/02.02.00/2021  

 Valmistelijat: sivistystoimenjohtaja Leena Kilpeläinen 0400 542 062, ta­lous­sih­tee­ri Anita Lahtinen 040 847 1070 sekä tulosaluejohtajat / yk­si­kön johtajat

Kaupunginhallitus on 14.6.2021 § 216 antanut toimielimille ohjeen talousarvion 2022 ja taloussuunnitelman 2023-2024 laadinnasta. Kaupunginhallitus on myös käsitellyt 14.6.2021 kokouksessan yleisesti kaupungin taloudellista tilaa.

Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava kuntalain edellytysten ja velvoitteiden mukaisesti. Kaikessa taloussuunnittelussa on strategian lisäksi oltava perustana toiminnan ennakointi väestömäärän, -rakenteen ja palvelutarpeen muutosten mukaisesti. Kaupunginvaltuuston hyväksymä talousarvio (talousarvio on taloussuunnitelman 1. vuosi) on toimialoja ja henkilöstöä sitova. 

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kun­ta­lain mukaan kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa mää­rä­ajas­sa eikä kattamista enää voidaa siirtää erillisellä toi­men­pi­de­oh­jel­mal­la katettavaksi talousuunnitelmavuosien yli. Yksilöidyt ta­sa­pai­not­ta­mis­toi­men­pi­teet tulee esittää taloussuunnitelmassa. Kertynyt ali­jää­mä tulee kattaa enintään neljän vuo­den kuluessa ti­lin­pää­tök­sen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lu­kien (110.3 §). Ali­jää­män kattamisvelvollisuus koskee vain kunnan tai kuntayhtymän ta­see­seen kertynyttä alijäämää, ei konsernitaseen alijäämää.

Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edel­lyt­tä­mät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten ra­hoi­tus­tar­ve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai net­to­mää­räi­se­nä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tu­los­las­kel­ma­osa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toi­min­nas­sa ja taloudenhoidossa on noudatettava ta­lous­ar­vio­ta."

Jämsän kaupungin talous on ollut viime vuosina heikkenevä, ja väes­tö­mää­rä vähenevä, joka on vuosittain vähentynyt noin 200 - 400 henkilöä syntyvyyden ollessa hyvin alhainen. Kaupungin tu­lo­poh­ja on ollut haasteellinen verotulojen ja valtionosuuksien vä­he­ne­män vuok­si. Teollisuuden rakennemuutoksen vuoksi työpaikat ovat vä­hen­ty­neet alueella ja huoltosuhde onkin pysytellyt korkeana val­ta­kun­nal­li­seen keskiarvoon verraten. Kaupungin taloutta rasittaa li­säk­si Kaipolan tehtaan lakkautus ja siitä johtuvat toimenpiteet sekä käyt­tä­mät­tö­mä­nä oleva epäkurantti kiinteistömassa.

Vuoden 2020 tilinpäätöksen jälkeen kaupungilla on taseessa ku­mu­la­tii­vis­ta ylijäämää 3,6 milj.€. Vuoden 2021 talousarvio on kutakuinkin tasapainossa (ylijäämää noin 57.000 €). Taloussuunnitelmassa suunnitelmavuosi 2022 on noin -565.000 € ali­jää­mäi­nen. Suurin osa kaupungin menoista on sopimuksen mu­kais­ta pal­ve­lu­jen ostoa, joten toiminnan rationalisoinnista tai muista pie­nem­mis­tä eristä ei helpolla saada riittäviä tasapainotuseriä ta­lou­den ali­jää­män oikaisemiseksi yhden suunnitelmakauden aikana. Rakenteesta aiheutuvan alijäämän kaupungin budjetissa arvioidaan vuoden 2020 tilinpäätöksen perusteella olevan noin 1,5-2 milj.€, kun valtionosuuksista poistetaan pandemian aiheuttamat valtionosuuslisät. Tosin vielä on päättämättä, miten sairaanhoitopiirien tekemät alijäämät pandemian ajalta katetaan, tämä  lisää em. alijäämää.

Käyttötalous

Toimintatapojen arvioinnissa on selvitettävä ja esitettävä muutoksia, jotka tukevat kaupungin strategiaa ja toiminnallisia tasapainoisen kuntatalouden tavoitteita.

Epäkurantista ja/tai käyttötalousmenoja aiheuttavasta tarpeettomasta omaisuudesta on luovuttava ja ilmoitettava se poistettavaksi/myytäväksi.

Kiinteistöjen ja vuokratilojen vuokriin sisällytetään maanvuokrat.

Raami

Taloussuunnitelman tavoitteena on saavuttaa tasapainossa oleva kuntatalous suunnitelmakaudella.  

Sivistystoimiala

 Talousarvion tavoitteet on valmistelu strategian linjausten  mukaisesti.

 Sivistyslautakunta  päättää tavoitteille painopistealueet, jotka pääosin kiinnittyvät hyvinvointikertomukseen. Nämä painopistealueet arvioidaan lautakuntatasolla.

Talousarvioesitykseen sisältyy toimialan riskienarviointi ja -hallinta.

Talousarvion toimintakatteen nousu on 0,56 % vuoden 2021 talousarvioon verrattuna. Erotus on toimintakatteessa  198 000 €.  Menojen arvioidaan jäävän alle vuoden 2021 menojen.  Ohjeen mukaisesti menot ovat ilman palkankorotusta (1,5%). Sen vaikutukseksi arvioidaan noin 320 000 €.  Tuloja arvioidaan kertyvän v. 2021  talousarvioon nähden vähemmän avustusten, varhaiskasvatuksen  ja uimahallin asiakasmaksujen osalta.

Menojen arvioinnissa on epävarmuustekijöitä: esimerkiksi valmisteluaikataulusta johtuen esiopetus- ja koulukuljetuksissa arviossa on voitu käyttää uuden sopimuskauden (1.8.2021 alk.) osalta ainoastaan puolen kuukauden toteutuneita ajoja ja kustannuksia. Indeksikorotuksen vaikutus on huomioitu 1.8.2022 alkaen.

  Ikäluokkien kehitys ja siitä johtuva palvelutarve, oppilas- ja opis­ke­li­ja­en­nus­teet ja asiakasennusteet arvioidaan liitemateriaalissa tulosalueen koh­dal­la. Syntyvien lasten ikäluokka on pienentynyt 2010-luvun al­ku­vuo­sien noin 200 lapsesta merkittävästi ja perhepalvelukeskuksen en­nus­te vuodelle 2022 on 100 syntyvää lasta.  Varhaiskasvatuspalveluihin osallistuvien lasten lukumäärä yhteensä vuonna 2022 arvioidaan olevan 554 lasta, vuonna 2023 517 lasta ja vuonna 2024 501 lasta. Muutokset on otettu huomioon talousarvioesityksessä ja henkilöstösuunnitelmassa.

Perusopetuksen oppilasmäärä lv. 2021-2022 on yhteensä 1766 oppilasta.  Oppilasennusteen mukaan lv. 2022-2023 Jämsän kaupungin perusopetuksessa opiskelee yhteensä 1741 oppilasta ja v. 2024-2025   1590 oppilasta. Oppilasmäärä laskee lv. 2027-2028 mennessä 1286 oppilaaseen. Sarjaisuuksien muutokset on otettu huomioon talousarvioesityksessä ja henkilöstösuunnitelmassa.

Lukion opiskelijaennusteen mukaan  lv. 2021-2022 (213 opiskelijaa) verrattuna opiskelijamäärä kasvaa hienoisesti aina lv. 2027-2028 saakka (246). 2030-luvun alkupuolella opiskelijamäärä on jäämässä alle 200.

Pääkirjasto-nuorisotila-neuvonta -kokonaisuuden sijoituttumisen Foorumin tiloihin arvioidaan kasvattavan kirjaston kävijämäärää.  Kävijämääräksi arvioidaan 110 000. Kasvua on  18 000  kävijää talousarvioon 2021  nähden (92 000). Talousarvion 2021 kävijämäärätavoite ei toteude johtuen koronarajoitustoimista.   Musiikkiopiston ja työväenopiston opiskeilijamäärien arvioidaan pysyvän vuoden 2021 talousarvion tasoisina. Uimahallin asiakasmäärää on pienennetty johtuen osin asukasmäärän pienenemisestä.  Myös v. 2020 ja  v, 2021  koettujen  koronapandemian rajoitustoimien arvioidaan edelleen vaikuttavan asiakaskäyttäytymiseen (65 000 -> 60 000). V. 2021 asettu asiakasmäärätavoite ei toteudu.

Palveluverkkomuutoksia ei esitetä. Tämän hetkisen arvion mukaan tällä hetkellä Koivulinnan päiväkodissa 1.8.2021 toimintansa alkaneelle ryhmälle ei olisi tarvetta  1.8.2022 alkaen.  Kuoreveden yhtenäiskoululle sijoittuneen erillisen eskariryhmän tarve arvioidaan toimintakauden 2022-2023 suunnittelun yhteydessä.  

Rinnan talousarviovalmistelun selvitetään varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen  yhteistyönä varhaiskasvatuksen tulevia tilatarpeita ja ratkaisutapoja. Viiskulman päiväkodin peruskorjaustarve on tiedossa oleva tosiasia. Lasten ikäluokkien pieneneminen voi avata mahdollisuuksia  esiopetuksen ja alkuopetuksen tiiviimpään yhteistyöhön ja sitä kautta varhaiskasvatuksen ja perusopetuksen yhteiseen tilankäytöön. Tämä rakentaisi lapselle yhtenäistä opinpolkua.

        Toimintakulut

Sivistystoimialan henkilöstösuunnitelman mukaan henkilötyövuodet alenevat koko suunnittelukauden ajan. Henkilöstösuunnitelma on tehty vuosille 2022-2025. Vähenemä talousarvioon 2021 nähden on  vajaa seitsemän  (7 )htv. Suunnittelujakson loppuun  vähenemä olisi yht. 25 htv.   Eläköitymisten johdosta suunnitelmassa on otettu kantaa muutamien vakanssien muuttamiseksi rakennetta vahvistamaan ja lisääntyneisiin palvelutarpeisiin vastaamiseksi.  Nämä ajoittuvat vuosiin 2023 ja 2025.

Henkilöstökulut ovat vuoden 2021 talousarvioon nähden pienemmät mutta aiemmin todetusti palkankorotukset eivät ole mukana esityksessä.  Ikäluokkien pieneneminen vaikuttaa henkilöstökuluihin. Tosiasiallisesti se vaikuttaa silloin, kun kasvatuksessa ja opetuksessa ryhmiä voidaan muodostaa vähemmän. Varhaiskasvatuksen mitoitusperuste vaikuttaa myös tähän. Perusopetusryhmien määrä vähenee kolmella (3)  lv. 2022-2023 verrattuna  lv. 2021-2022.  

Henkilöstökuluissa on mukana varhaiskasvatuksen 1.8.2021 alkaen toteutuva palkkaohjelma täysimääräisesti (100 000 € + sivukulut)  ja esitys ohjelman jatkamisesta  1.8.2022 alkaen (50 000 € + sivukulut). Palkkaohjelman osa 2 vaikutus  on 2023 (120 000 €+sivukulut)  Paras tilanne saavutettaisiin, jos ohjelman jatkumisesta (osa 3)  voitaisiin tehdä periaatepäätös myös 1.8.2023 osalta. Palkkaohjelmalla tavoitellaan Jämsän kaupungin kilpailukyvyn kohentamista työmarkkinoilla.  

Toimistopalvelujen tiimimallissa on vuoden 2021 aikana jouduttu tekemään  uudelleen arviointia. Kaupunginhallituksen täyttölupapäätöksen mukaisesti hallintotiimiin rekrytoidaan hallintosihteeri, jonka henkilöstökulut kohdennetaan toimialan hallintoon. Esityksessä on toimistosihteerin virka, joka kohdennetaan kokonaisuudessaan varhaiskasvatukseen. 

Oppivelvollisuusuudistuksesta johtuen esitys pitää sisällään osa-aikaisen järjestelmätukihenkilön lukiokoulutukseen. Rekrytoinnin ensivaiheessa on pyritään hyödyntämään erityisiä työllistämistukiperusteita. Oppivelvollisuusuudistuksesta osittain johtuva opinto-ohjaajan viran lisäys (1.8.2021) alkaen vaikuttaa täysimääräisesti talousarviovuoteen 2022.

Henkilöstökulut pitävät sisällään kaksivuotisen avustusperusteisen liikuntaneuvonta -hankkeen käynnistämisen 9/2022.  Hankkeessa painopistealueena on liikunta- ja elintapaohjaus. Kohderyhmänä ovat työikäiset.

Hyvinvointialueen muodostaminen v. 2023 alussa siirtää oppilashuollon henkilöstön osaksi uutta organisaatiota.  Vaikutus 8,4 htv. Sivistystoimi ja perusopetus huolehtivat omalta osaltaan saattaen vaihtaen -periaatteen toteutumisesta tässä muutoksessa.  Lisäksi  varmennetaan yhdyspintatyöhön tarvittava rakenne. Vuodelle 2023  arvioidaan esitettävän sitouttavan kouluyhteisötyön koordinaattoria, joka nimikkeensä mukaisesti koordinoi ja suunnittelee esim.  hanketoiminnan kautta rekrytoitujen sosiaaliohjaajien ja nuoriso-ohjaajien työtä. Varsinainen esitys tehdään vuoden 2023 talousarvioon ja henkilöstösuunnitelmaan,

Varhaiskasvatuslain henkilöstörakennetta koskevat muutokset tulevat voimaan 1.1.2030, joihin tulee varautua ajoissa lisäämällä varhaiskasvatuksen opettajien osuutta ja/tai avoimien vakanssien muuttamisella varhaiskasvatuksen sosionomien vakansseiksi. Tämä on otettava huomioon koko henkilöstösuunnitelmakauden ajan.

Henkilöstösuunnitelman 2022-2025  mukaan eläkkeelle siirtyisi  suunnittelukaudella 35 työntekijää. Kysymys on  arviosta  ja  suunnittelukauden loppuvuosiin sisältyy epävarmuustekijöitä.  Tämän hetkisen arvion mukaan täyttölupa haettaisiin 19  vakanssiin. Tämän lisäksi  voi tulla määräaikaisia täyttöjä. Tässä vaiheessa esitetään yhtä vakanssimuutosta ja arvioitavaksi tulee kahden vakanssin muutos. Eläkepoistuma on arvioitu toimiala- ja tulosaluetasoisesti.

Henkilöstösuunnittelun osalta olkoon se henkilötyövuosien laskentaa, täyttölupien arviointia tai eläkepoistuman  hyödyntämisen arviointia suunnitelmallinen eteneminen ja huolellinen valmistelutyö ovat keskeisessä osassa.

Lukiokoulutuksessa oppivelvollisuusiän nostoon varauduttiin jo vuodelle 2021 varaamalla lisäresurssia mm. oppimateriaaleihin ja kannettaviin tietokoneisiin yhteensä 37 800 euroa. Vaikutus vuoden 2022 talousarvioon on hiukan suurempi, yhteensä 60 200 euroa. Kustannukset kasvavat vuosittain ja ovat täydessä laajuudessa vuonna 2024. Tällöin oppimateriaaleihin ja opiskelijakoneiden leasingmaksuihin on varattava yhteensä noin 145 200 euroa. 

Pääkirjaston muuttokustannuksiksi arvioidaan 30 000 €

Talousarvioesitys pitää sisällään  mm:

-          v. 2021 aloitetun  kirjaston aineistomäärärahan korotusohjelman jatkon  (5000 €) perustuen palvelutarpeen kasvuun.  Aineistomääräraha on suurudeltaan varsin alhainen verrattuna  esim. kirjastokimpan jäsenkuntiin.

-          valtuuston  hyväksymän valtuustoaloitevastauksen mukaisen olympiamitalistien muistolaatan (5000 €), 

-          kesän 2021 kokemuksiin perustuen päiväkotien olosuhteiden kohentamista ilmalämpöpumpuilla (10 000 €),

-          kalusteiden ja välineistön uusimista peruskouluihin.

Sisäiset vuokrat ovat alle v. 2021 talousarvion  vuokrien.  Sisäisiin vuokriin vaikuttavat mm. suunnittelut välttämättömät ja tahdonvaltaiset korjaustoimenpiteet.  Vuoden 2022 sisäisten vuokrien muutosta selittää merkittävältä osin pääkirjaston ja nuorisotilan vuokrien kohdennus ulkoisiin vuokriin.

Pääkirjasto-nuorisotila-neuvonnan  ulkoinen vuokra on vuositasolla  on noin  197 000 €, erikseen käytön mukaan tulevat sähkö ja vesi.  Näistä arvio 9 kuukauden osalta on yhteensä 18.500 €.  Sisäinen vuokra pääkirjaston ja  ydinkeskustan nuorisotilan osalta on ollut vuositasolla noin 217 000 €  pitäen sisällään sähköt ja veden. Neuvonnan ulkoinen vuokra on ollut erikseen.  Ohjeen mukaisesti sivistystoimiala on budjetoinut 13 kuukauden vuokrat, 3 kk sisäisiin vuokriin ja 10 kk Forumiin.

Ikäluokkien pieneneminen vaikuttaa perheille maksettavien avustusten määrärahavaraumaa vähentävästi. Määrärahaesitys on 80 000 € pienempi vuoden 2021 talousarvioon nähden. Avustuksissa on varauduttu Himoksen latuosuuskunnan avustukseen /lumivarmalatu.

Toimintakuluissa on mukana hanketoiminnan kustannukset ja niiden oma­vas­tuu­osuu­det, jotka vaihtelevat 5 -20 % välillä. Hanketoiminnan osalta on varauduttava palaamaan asiaan talousarviomuutoksena 2022.

Toimintatuottojen lasku johtuu lähinnä arvioiduista hankeavustusten, uimahallitulojen ja varhaiskasvatuksen tuottojen vähenemisestä. Viimeisimmäksi mainittuun vaikuttavat asiakasmaksulain muutokset 1.8.2021 alkaen ja palvelutarpeen vähentyminen ikäluokkien pienentyessä.  

Uimahallin ja varhaiskasvatuksen tulojen vähenemäksi arvioidaan vuoteen 2021 verrattuna noin 130 000 €. Avustukset arvioidaan noin  437 000 €  vuoden 2021 talousarviota pienemmiksi mutta vertailua vaikeuttaa se, että talousarviomuutoksessa 2021  avustusmäärärahan on arvioitu uudelleen.  Hanketoiminnan osalta tilanne on perusperiaatteiltaan pysynyt ennallaan pirstaleisena ja ennakoimattomankin. Hanketoiminnan osuuteen voidaan joutua palaamaan v. 2022 talousarviomuutoksena.

  Taloussuunnitteluvuosien osalta suunnitelmaan on tässä vaiheessa sisällytetty ainoastaan henkilöstösuunnitelmaan vaikutukset. Nämä näkyvät esityslistalla yllä olevassa koko toimialaan koskevassa taulukossa ja jäljempänä tulevissa kutakin tulosaluetta koskevassa taulukossa.  Palkankorotuksia ei ole huomioitu. Taloussuunnitteluvuosien luvut eivät sen sijaan ole näkyvissä liitteenä olevassa tavoite- ja tekstiosuudessa johtuen ohjelmavaihdoksesta.  Tavoite- ja tekstiosan suunnitteluvuosien 2023 ja 2024  tunnusluvut €/x eivät näin ollen ole paikkaansa pitäviä.

  Taloussuunnitteluvuosiin huomioitaviksi tulevia tekijöitä ovat  ainakin mm. varhaiskasvatuksen palkkaohjelman vaikutukset, varhaiskasvatuksen tuloarvion pienentäminen, oppivelvollisuusuudistuksen vaikutukset v. 2023 ja v. 2024. Sisäisten erien osalta esim. ateria- ja puhtauspalvelun arvioinnin osalta tulee noudatettavaksi talousjohtajan ohje. Sisäiset erät tulee täsmäyttää kaikissa vaiheissa.

  Talousarvioesityksen tekstiosassa (tavoitteet ja toiminta) on esitelty tulosalueittain talousarvioesityksen sisällöt. Pykälätekstiin ei niitä ole erikseen kopioitu.

  Esityslistamateriaalina on vertailu määrärahaesityksistä v. 2022 ja v. 2021 määrärahat ja näihin liittyvä selitysosa.

Esityslistan liitteenä on henkilöstösuunnitelmaesitys vuosille 2022-2025. Henkilöstösuunnitelman muutokset esitetään toimialatasoisesti ja  tulosalueittain. Taulukko-osuudet on esitetty suunnitelman alkuosassa. Eläkepoistuma on arvioitu toimiala- ja tulosaluetasoisesti. Kolme pienintä

tulosaluetta hallinto,  lukiokoulutus ja elämänlaatupalvelut on yhdistetty.

  Toimialan koonta  koulutus- ja työhyvinvointisuunnitelmiksi on keskeneräinen ja toimitetaan kokoukseen. Nämä  suunnitelmaa käsitellään lautakunnassa tiedoksi saatettavana asiana.

Sivistystoimen hallinto

Varhaiskavastus

Perusopetus

Lukiokoulutus

Elämänlaatupalvelut

Kehittämispäällikkö-opistojen rehtori  Sini Käkönen selvitti toimialan vuoden 2022 hanketoimintaa kokouksessa.

 Toimivalta, johon päätös perustuu:

 Hallintosääntö:

26 § Lautakuntien ja liikelaitosten johtokuntien tehtävät ja yleinen toimivalta

Lautakunta tai liikelaitoksen johtokunta päättää toimialueellaan

1) laatia kaupungin strategian mukaisen toimialansa talousarvioesityksen

         Hallintosääntö § 47:

Taloussuunnitelman hyväksymisen yhteydessä esitetään henkilöstösuunnitelma kaupunginvaltuustolle.

Ehdotus Sivistystoimenjohtaja Leena Kilpeläinen

 1. Sivistyslautakunta hyväksyy sivistystoimialan talousarvioehdotuksen vuodelle 2022 ja taloussuunnitelmaehdotuksen vuosille 2023-2024 ja esittää sitä edelleen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle hyväksymistä varten.  Sivistystoimenjohtaja tekee taloussuunnitelmaan seliteosassa todetut muutokset tulosaluetasolla ja ne saatetaan lautakunnalle tiedoksi.  Talousarvioehdotukseen sisältyy toimialan riskienarviointi ja -hallinta.

2. Sivistyslautakunta hyväksyy sivistystoimialan henkilöstösuunnitelmaehdotuksen vuosille 2022-2025 ja esittää sitä edelleen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle hyväksymistä varten.

3. Sivistyslautakunta merkitsee tiedoksi koulutussuunnitelman ja  työhyvinvointisuunnitelman.

4. Sivistyslautakunta antaa sivistystoimenjohtajalle oikeuden tehdä talousarvioesitykseen tavanomaista tasapainotusta ja teknisluonteisia muutoksia. Nämä tuodaan tiedoksi sivistyslautakunnalle. Perustavanlaatuiset muutokset edellyttävät sivistyslautakunnan käsittelyä ja päätöstä. Sivistystoimenjohtaja tiivistää tekstit  kaupunginhallituksen ja kaupunginvaltuuston käsittelyä varten.

5. Sivistyslautakunta kiittää talousarvion valmistelijoita vastuullisesta ja huolellisesta valmistelusta.

6. Tämä pykälä tarkastetaan kokouksessa.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.

Taloussihteeri Anita Lahtinen poistui klo 17.35.
Johtava rehtori Juha Damskägg poistui klo 17.35.