Elinvoimalautakunta
Pöytäkirja 26.10.2023/Pykälä 135

Elvoi 26.10.2023 § 135 

1535/02.02.02/2023

 Valmistelija: elinvoimajohtaja Anna-Liisa Juurinen, p. 040 747 736, kaupungininsinööri Katja Rissanen, puh. 040 846 9816

Kaupunginhallituksen alaisten toimielinten tulee seurata toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden ja tunnuslukujen toteutumista neljännesvuosittain talousarviovuoden aikana. Talouden seurannan lisäksi toimielinten tulee raportoida kaupunginhallitukselle talousarviovuoden aikana toimialan sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tilasta, toimivuudesta ja tuloksellisuudesta.

Kaupunginhallituksen 12.12.2022 § 374 vahvistamien talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden mukaan talousarvion seuranta tehdään sitovien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden sekä tunnuslukujen toteutumien osalta neljännesvuosittain seuraavasti:

Syyskuun lopun raportti sisältää euromääräisen talousarviovertailun toimialoittain ja tulosalueittain ja selvityksen mahdollisista poikkeamista talousarvion ja toteutuman välillä sekä tunnuslukujen ja tavoitteiden toteutumisen seurannan toimiala- ja tulosaluetasolla. Raportissa esitetään myös ennuste loppuvuoden talouden ja toiminnan toteumasta. Mikäli toimialan tai sen alaisen tulosalueen menojen arvioidaan ylittyvän ja/tai tulojen alittuvan, ne käsitellään lautakunnassa ja hallituksessa ja kattamiset viedään tarvittaessa valtuuston päätettäväksi. Neljännesvuosiraportteihin sisältyy myös henkilöstömäärän seuranta (talouspalveluista).

Jokaisen tulosaluejohtajan velvollisuutena on seurata tulosalueensa toimintaa ja taloutta. Tarvittaessa on laadittava erillinen raportti selityksineen poikkeamista ja toimittaa se ao. toimielimelle. Talousarvion poikkeamissa ja niiden käsittelyssä noudatetaan talousarviossa olevaa sitovuusohjetta.

Raportointi tehdään Opiferus-ohjelmalla. Taloussihteeri valmistelee pohjan ohjelmaan ja avustaa raportin tuottamisessa sinne. Taloussihteeri myös ottaa raportin ulos järjestelmästä ja toimittaa sen lautakunnan listan liitteeksi.

Elinvoimalautakunnan alaisen toiminnan käyttötalousmenojen toteutuma oli seuranta-ajankohtana:

Tasaisen toteuman mukainen tulo / menokertymä olisi 75 %.  

Elinvoimatoimessa on valmisteltu vuoden 2023 käyttötalouteen 540 000 € säästötoimenpiteet. Säästö kertyy mm. asiantuntijapalveluihin varattujen  määrärahojen leikkauksista, korjaustoimenpiteiden toteuttamatta jättämisistä ja palvelutason heikennyksistä. Säästötavoite jakautuu tulosalueille käyttötalousmenojen suhteessa seuraavasti:

Kustannusten osalta toimialalla päästänee säästötavoitteeseen, mutta toimialan kokonaistulokseen vaikuttavat tulot, joiden kertymiseen sisältyy epävarmuuksia erityisesti muiden toimintatuottojen (kertaluonteiset tase-erät) osalta.  

Kaupunginhallitus on kokouksessaan 12.6.2023 § 173 käsitellyt talouden tasapainottamisohjelman käynnistämistä. Kaupunginhallitus on päättänyt, että talouden tilannetta seurataan kaupunginhallituksessa, lautakunnissa ja toimialojen sekä tulosalueiden johtoryhmissä erityisen tarkasti niin, että se on jokaisen kokouksen asialistalla. 

Poikkeamat suhteessa LTA 2023:n

Toimialan talouden toteuman merkittävä poikkeama suhteessa talousarvioon 2023 on toimintatuottojen laahaaminen maankäyttö ja elinvoima tulosalueella. Tulosalueilla tuotot ovat toteutuneet seuraavasti: maankäyttö ja elinvoima 21,07 %, valvontatoimi 82,58 %, tilapalvelut 74,22 %, kunnallistekniset palvelut 95,39%.

Maankäyttö ja elinvoima tulosalueen tuottojen laahaaminen johtuu tulosalueen toimintatuottojen kertymän loppuvuosipainotteisuudesta sekä hankkeiden maksatuksista jälkikäteen toteutuneiden kustannusten perusteella, mutta myös poikkeuksellisen märästä loppuvuodesta, minkä seurauksena leimikoiden hakkuut ovat siirtymässä vuodelle 2024. Himoksen Uskolankujalta huutokaupalla myytyjen arvotonttien kaupat eivät myöskään toteutuneet vielä kolmannen vuosineljänneksen aikana.

Toimialan tilanne

Koko toimialalla toimintatuotot ovat toteutuneet 67,66 %:sesti (12 843 771 €) ja toimintakulut 65,71 %:sesti (-13 391 296 €). Toimintakatteeksi on muodostunut -506 576 € (LTA 2023 -1 189 568 €). Kun otetaan huomioon vuodelle 2023 asetettu 540 000 € säästötavoite ja tulojen laahaaminen, on selvää että käyttötalousmenojen osalta on käytettävä erityisen suurta harkintaa vuoden viimeisen neljänneksen osalta ja tulojen kertymistä on tehostettava käytettävissä olevin keinoin.

 Toimivalta, johon päätös perustuu: Hallintosääntö 26 §.

Ehdotus Elinvoimajohtaja Anna-Liisa Juurinen

 Elinvoimalautakunta merkitsee tiedoksi ja hyväksyy omalta osaltaan vuoden 2023 käyttötalouden ja investointien toteutumisen ajalta 1.1. - 30.9.2023.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.