Kaupunkiympäristölautakunta
Pöytäkirja 26.02.2026/Pykälä 22

Kymp 26.02.2026 § 22 

164/02.02.02/2026

 Valmistelija vs. kaupunkiympäristöjohtaja Katja Rissanen, p. 040 846 9816.

Kaupunginvaltuusto on 9.12.2024 §51 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2025 ja taloussuunnitelman vuosille 2025 - 2028. Vuoden 2025 talousarvion täytäntöönpanossa ja toteutuksessa on noudatettava kaupunginvaltuuston 9.12.2024  hyväksymää talousarviota siihen tehtyine muutoksineen, voimassa olevaa strategiaa, hallintosäännön määräyksiä, sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjetta ja muita taloudenhoitoa ja henkilöstöhallintoa koskevia ohjeita sekä kaupunginhallituksen kokouksessaan 16.12.2024 §256 hyväksymiä talousarvion täytäntöönpano-ohjeita.

Kaupunginvaltuusto on tehnyt talousarvioon muutoksia ensimmäisen kerran 5.5.2025 §16-18; ei muutoksia toimialan lukuihin.

Kaupunginvaltuuston kokouksessa 5.5.2025 §14 on päätetty elinvoimatoimintojen uudelleen organisoinnista, joka on vaikuttanut määrärahoihin sekä konsernipalveluissa, että kaupunkiympäristötoimialan hallinto -tulosalueella. Toinen lisätalousarvio vuodelle 2025 (TA + lta 2) on hyväksytty kaupunginvaltuustossa 17.11.2025 §56. Käsittelyn yhteydessä  on esitetty organisaatiouudistuksen määrärahavaikutukset:

Lisäksi 17.11.2025 § 56:

Tilintarkastajien kanssa käytyjen keskustelujen pohjalta myös huomattavat kulujen alitukset tulee huomioida muutetussa talousarviossa. Syyskuun kuukausiraportin perusteella konsernipalvelujen ja kaupunkiympäristötoimialan toimintakulujen määrärahaa alennetaan taulukon osoittamin summin. Kyseiset summat kohdistetaan konsernipalvelujohtajan ohjeistuksella tulosalueille ja kuluryhmille.

Talousarviomuutokset käyttötaloudessa ovat siten:

Kaupunkiympäristötoimen tilinpäätöksen 2025 toteuma on esitetty toimialan ja tulosalueiden osalta esityslistan liitteenä olevassa toimintakertomuksessa.

Kaupunkiympäristölautakunnan alaisen toiminnan tuotot ylittyivät noin 213 562 € (toteuma 101 %) ja toimintakulut alittuivat 1 070 133 € (toteuma 94 %). Lautakunnan alaisen toiminnan toimintakate on noin 1.27 milj. €, talousarvioon arvioitu toimintakate oli -25 870 €.

Toimintatuotot kertyivät vuokratuotoista, maankäyttösopimuksista sekä erilaisista taksoista ja maksuista. Toimintakuluissa toimialalla on toiminnassa huomioitu aiemmin päätetty säästöohjelma.

Selvitys merkittävimmistä poikkeamista tulosalueittain on käsitelty toimintakertomuksessa. Merkittävimmät poikkeamat talousarvion tuotoissa johtuivat maankäyttösopimukseen liittyvästä laskutuksesta sekä reitistöpoolin laskutuksesta. Merkittävimmät säästöt toimintakuluissa aiheutuivat lauhasta ja vähälumisesta talvesta; säästöä syntyi erityisesti lämmityksestä ja talvikunnossapidosta.

Selvitys investointien toteutumisesta on esitetty esityslistan liitteessä.

Kuntalain 69 §:n mukaan on kunnan laadittava toimintakertomus. Toimintakertomuksessa selvitetään, kuinka vuosittain talousarviossa asetetut toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet on saavutettu. Tavoitteet on pyritty asettamaan talousarviossa siten, että ne antavat hyvän kuvan kaupunkiympäristötoimen toiminnasta, jolloin toteutuneiden tavoitteiden seuranta ja arviointi on helpompaa.

Kaupunkiympäristötoimen toimintakertomus on laadittu tulosaluetasolla. Toimintakertomuksessa otetaan kantaa toimialan tavoitteiden toteutumiseen ja riskienhallintaan. Tulosalueiden toimintakertomuksissa esitellään talousarviovuonna 2025 tapahtuneet keskeiset asiat.

 Toimivalta, johon päätös perustuu: Hallintosääntö 31§

Ehdotus Kaupunkiympäristöjohtaja Katja Rissanen

 1) Merkitsee tiedoksi ja hyväksyy omalta osaltaan vuoden 2025 tilinpäätöksen, selvityksen investointien toteutumisesta sekä riskien hallinnasta kaupunkiympäristötoimessa.
2) Hyväksyy kaupunkiympäristötoimen toimintakertomuksen 2025 ja esittää edelleen sen hyväksymistä kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle.
3) Valtuuttaa toimialan tulosvastuulliset viranhaltijat tekemään tarvittavat tarkennukset ja korjaukset toimintakertomukseen.

Päätös Ehdotus hyväksyttiin.